家族信託の費用は？安く抑えるポイントや自分でやる場合、専門家に依頼する場合の費用を解説！

家族信託の手続きを自分でやる方法を知りたい人もいらっしゃるでしょう。
しかし、信託の組成には高度な専門知識が必要で、一般の方が組成をすると、信託に不備がある場合がほとんどです。

この記事では、家族信託にかかる費用や手続きのポイントや注意点を解説しています。
最後まで読めば、家族信託を自分で組成する際のリスクが理解できます。

家族信託にかかる費用はいくら？

家族信託にかかる費用の目安は、主に初期費用と信託財産の規模によって決まります。一般的な費用構成を図で示すと以下のようになります:

家族信託の費用は、信託財産の規模や内容、手続きの範囲によって大きく変動します。一般的な家庭で自宅と預金を信託する場合、30〜60万円程度が初期費用の相場となります。

専門家に依頼する場合、コンサルティング費用として信託財産の約1.1%程度がかかることが多く、これに契約書作成費用や公正証書作成費用、信託登記費用が加わります。

不動産を含む場合は登録免許税も必要です。費用を抑えるには信託財産を必要最小限にすることが効果的ですが、専門家のアドバイスを受けて適切な設計を行うことが重要です。

家族信託の手続きを自分で行う際にかかる費用

家族信託の手続きを自分で行う場合、専門家への報酬は発生しないので、かかる費用は実費のみです。

各種手続きで必要となる住民票や戸籍謄本、印鑑証明書などの発行手数料は数百円程度ですが、公正証書の作成手数料と登記の登録免許税は信託財産の額に応じて大きくなります。

信託契約書を公正証書で作成する際の費用

公正証書を作成する際の手数料は、最低額が5,000円で信託財産の額が高くなると、その分だけ手数料も高くなります。

具体的には、信託財産の額が1,000万円〜3,000万円の場合で2万3,000円、3,000万円〜5,000万円の場合で2万9,000円というように高くなります。

具体的な手数料については、公証人役場と公正証書の内容の打合せをする際に教えてもらえるので自分で計算する必要はありません。

信託登記の登録免許税

信託登記の登録免許税は、登記する不動産が建物か土地かによって異なります。
建物の場合には、固定資産税評価額の0.4%、土地の場合には、固定資産税評価額の0.3%が登録免許税の額です。

3,000万円の土地についての登録免許税の額は、3,000万円×0.3%＝9万円となります。

家族信託の手続きごとにかかる費用

家族信託は、家族間で財産の管理や運用を行うための有効な手段です。

​しかし、その手続きにはさまざまな費用が発生します。​ここでは、信託契約の作成、公正証書の作成、信託登記、銀行口座の開設に関する費用を、自分で手続きを行う場合と専門家に依頼する場合に分けて詳しく解説します。

1. 信託契約の作成

家族信託を開始するには、信託契約書の作成が必要です。契約書には、信託の目的や財産の管理方法、受益者の権利などが記載されます。

自分で作成する場合
契約書の作成自体に費用はかかりませんが、適切な内容にするために、雛形の購入（数千円程度）や公証人の活用を検討することが重要です。

専門家に依頼する場合
司法書士や弁護士に依頼すると、契約書の作成費用は30万円〜60万円程度が一般的です。専門家のアドバイスを受けることで、契約の適正性や法的リスクを軽減できます。

2. 公正証書の作成

家族信託契約を公正証書にすることで、契約の有効性を証明し、将来的なトラブルを防ぐことができます。

自分で作成する場合
公正証書の作成は 公証役場で行われ、手数料は5,000円〜95,000円 程度（信託財産の額に応じて変動）です。自分で手続きを進める場合、事前に契約内容をしっかり整理しておくことが重要です。

専門家に依頼する場合
司法書士や弁護士に公証人とのやり取りを含めて依頼すると、報酬として5万円〜10万円程度の費用が加算される場合があります。

3. 信託登記

不動産を信託財産とする場合、受託者名義に変更するための登記が必要です。

自分で手続きを行う場合
主にかかる費用は 登録免許税（固定資産税評価額の0.3%〜0.4%）です。例えば、評価額が2,000万円の場合、土地の信託登記なら6万円、建物なら8万円の税金がかかります。

専門家に依頼する場合
司法書士に依頼すると、登録免許税のほかに5万円〜15万円程度の報酬が発生します。登記には専門知識が必要なため、正確に手続きを進めるには専門家の利用が推奨されます。

4. 銀行口座開設

家族信託の運用には専用の銀行口座が必要です。信託財産の管理や運用を適切に行うため、多くの金融機関では公正証書化された信託契約書を求められることがあります。

自分で開設する場合
信託口座の開設は無料ですが、書類の準備が必要です。銀行によって対応が異なるため、事前に確認しておくことが重要です。

専門家に依頼する場合
司法書士や弁護士にサポートを依頼すると、5万円〜10万円程度の報酬が発生することがあります。ただし、契約書作成や登記とセットで依頼すると、費用が抑えられる場合もあります。

家族信託にかかわる税金

家族信託には、贈与税・相続税・所得税などが関係し、信託の内容によって課税対象が異なります。

受益者が対象となる税金

受益者は、信託財産の移転時に贈与税や相続税が発生する可能性があります。また、信託財産から得た収益は所得税の課税対象になるため、税務上の取り扱いを理解しておくことが重要です。

家族信託において、受益者が負担する可能性のある主な税金は以下のとおりです。

1. 贈与税

委託者と受益者が異なる他益信託では、信託設定時に財産の実質的な所有権が委託者から受益者へ移転したとみなされ、受益者に贈与税が課される場合があります。​一方、委託者と受益者が同一人物である自益信託では、財産の移転がないため、贈与税は発生しません。

2.所得税

信託財産から生じる収益（例えば、不動産の賃貸収入など）は、受益者の所得と見なされ、所得税の対象となります。​したがって、信託期間中に得られる利益に応じて、受益者は適切な所得税の申告と納税が必要です。

3. 相続税

受益者が死亡し、次の受益者に受益権が移転する場合、その受益権の移転は相続と見なされ、新たな受益者に相続税が課されることがあります。​これは、信託契約の内容や受益権の性質によって異なるため、詳細な確認が必要です。

これらの税金は、信託の設計や運用方法によって変動する可能性があるため、家族信託を検討する際は、専門家と相談し、適切な税務対策を講じることが重要です。

受託者が対象となる税金

家族信託において、受託者が関与する可能性のある主な税金は以下のとおりです。

1. 登録免許税

信託設定時に不動産を信託財産とする場合、受託者名義への信託登記が必要であり、その際に登録免許税が課されます。税率は、土地の場合は固定資産税評価額の0.3%、建物の場合は0.4%です。例えば、評価額1,000万円の土地を信託する場合、登録免許税は3万円となります。

2. 固定資産税

信託財産に不動産が含まれる場合、毎年1月1日時点での所有者に固定資産税が課されます。受託者は形式上の所有者として登記されていますが、実質的な所有者は受益者であるため、固定資産税は信託財産から支払われるのが一般的です。受託者は信託財産を管理する立場として、適切に税金を納付する責任があります。

3. 不動産取得税

通常、不動産を取得すると不動産取得税が課されますが、信託設定時に委託者から受託者へ不動産の名義を移転する際は、形式的な所有権の移転とみなされるため、不動産取得税は課されません。ただし、信託が終了し、受託者から第三者へ不動産が移転される場合、その第三者には不動産取得税が課される可能性があります。

これらの税金は、信託の設計や運用方法によって変動する可能性があるため、家族信託を検討する際は、専門家と相談し、適切な税務対策を講じることが重要です。

ファミトラを利用した場合の初期費用

家族信託にかかる初期費用は、依頼する会社によって異なります。

ここで、弊社「ファミトラ」 に依頼した場合の費用の目安について紹介します。

コンサル費用は税抜価格です。また上記以外にファミトラの公証役場の立ち会い費用5万円と信託口口座作成費用5万円、弁護士による契約書作成費用（１億円未満15万円　１億円超20万円）がかかります。

ファミトラでは、家族信託の設計から契約書の作成、公証役場での手続きサポートまでを一貫して提供しており、費用の透明性を重視しています。信託財産の規模や内容に応じてプランが設定されており、一般的な家庭向けのプランであれば比較的リーズナブルな価格帯で利用できます。

また、専門家によるアドバイスを受けながら信託の設計を進めることができるため、安心して手続きを進めることが可能 です。具体的な費用の詳細については、無料相談や公式サイトを通じて確認するのがおすすめです。

危険？家族信託の手続きを自分で行う場合の注意点やリスク

ここまでは、家族信託の手続きを自分で行う際の手順について解説しました。文章だけ読むと「頑張れば自力で手続きができるのではないか」と感じられた方もいらっしゃるのではないでしょうか。

しかし、専門家に依頼しないことによるデメリットは、手続きが多く複雑であるということだけではありません。

ここでは、家族信託の手続きを自分で行う場合の注意点やリスクについて説明します。

①家族内でトラブルが起こる恐れがある

契約者同士で認識のずれが生じたまま手続きを進めてしまったり、契約書の内容が曖昧で紛らわしい表現になっていたりした場合、家族信託が開始された後に家族内で揉めてしまう可能性があります。

将来のリスクをきちんと考えないまま信託契約を結んでしまうと、家族信託を始めたことによって余計な税金がかかることがあります。また、委託者が死亡した際に、より大きな相続トラブルが起きるかもしれません。

②書類に不備があり、無効になる可能性がある

家族信託の手続きは民法や信託法などの専門知識が必要不可欠であるため、専門家以外の人が作成した場合、信託契約書や提出書類に不備や問題点がでてきてしまうかもしれません。

自分で手続きを進めているがゆえに不備や問題点に気づけず、修正をしてもらうこともできないため、契約が法的に無効となってしまう恐れもあります。

委託者が認知症を発症し意思能力が低下してしまった後に不備が発覚してしまうと、契約内容の修正をすることができないので取り返しがつきません。

③登記が必要だった場合の手続きが難しい

信託財産に不動産が含まれていると、不動産登記手続きを行う必要があります。

しかし、信託登記の登記事項は法律で規定されており、やり方をよく知らない人が最初から調べて行うと、かなり時間と手間がかかってしまうでしょう。

そのため、登記手続きは司法書士に依頼するのが一般的です。

自分で登記申請を行った場合は、登記官から補正の連絡が入ることが予想されます。

④公正証書の作成がスムーズに進まない可能性がある

信託契約書を公正証書にするには、ただ契約書を持参して公証役場に行けばいいというわけではありません。

公証役場に行く前に、あらかじめ公証役場の公証人に連絡をし、予約を取って契約書の内容について公証人と打ち合わせをするなど、さまざまな手順を踏む必要があります。

自分で手続きするとなると、これらを全て自分自身で行うことになります。公証役場を探すところから始めなければならないので、公正証書の作成に必要以上に時間がかかってしまうことも想定されます。

⑤信託契約に係る手続きを全て自分で行わければならない

以上のような関門を突破し、手続きが全て無事に完了したとしても、その後の財産管理に伴う手続きも全て自分で行うという負担があります。

例えば、信託財産に係る帳簿やその他の書類の作成、年に1回の受益者に対する報告など、受託者は信託開始後に、信託法上要求される様々な手続きをしなければなりません。

専門家に家族信託の手続きを依頼する場合のメリットと費用

前項で紹介したような専門家に家族信託の手続きを依頼した場合、どのようなメリットがあるのでしょうか。

家族信託の手続きを行う際、一般的にかかる費用の相場とあわせて解説します。

専門家に依頼する場合のメリット

家族信託の手続きを専門家に依頼すれば、単に信託のスキームを提案してもらえるだけでなく「そもそも自分の家族には家族信託の利用が最適なのか」というところから相談にのってもらえます。

家族の状況や要望によっては、他の制度を利用したり、家族信託と併用したりすることが適している場合もあります。専門家はそうした状況を踏まえて、家族の希望を実現するための一番最良な選択を一緒に考えてくれるでしょう。

また、不動産の登記手続きや公正証書の作成の段取り、金融機関での信託口口座の開設など、契約締結までのあらゆる工程を全て任せることも可能です。

家族信託開始後にかかる費用

家族信託では、家族信託開始時だけでなく、開始した後の経費やランニングコストがかかるケースもあります。

受託者に報酬を支払う場合

家族信託では家族が受託者となるため、基本的には無報酬となることが多いです。

ただし、報酬の支払が禁止されている訳ではなく、信託契約において受託者の報酬を定めることもできます。受託者の報酬を定めていた場合には、定期的に報酬を支払うための費用がかかります。

信託契約書を変更する場合

信託契約書の内容は、契約後でも当事者間での合意があれば変更可能です。契約書の内容を変更する場合には、契約内容を一部変更する契約書を作成します。

変更のための契約書作成を専門家に依頼する場合には、10万円程度の費用がかかります。さらに、変更後の契約書について公正証書を作成する場合には、公正証書の作成手数料も必要です。

信託監督人や受益者代理人を置く場合

家族信託では、信託契約の受託者が財産の管理を適切に行っているかを監督するために、信託監督人や受益者代理人を置く場合があります。

信託監督人や受益者代理人については、親族以外の第三者が選任されるケースが多いため、月額の報酬を支払うのが通常です。報酬の額は、信託財産の額など信託監督人や受託者代理人としての業務がどの程度あるかによって異なります。通常は月額1万円~2万円程度です。

家族信託終了時にかかる費用

家族信託が終了した際にも、登記手続きなどで費用がかかります。

「帰属権利者」が誰かで課税関係は異なる

家族信託終了時に、残された信託財産を承継する人を帰属権利者といいます。誰が帰属権利者になるかは、信託契約を締結する際に契約書に記載されます。

受益者が帰属権利者となる場合には、家族信託の継続中と家族信託の終了後で、財産上の利益を受ける所有者の変更はありません。このケースでは、家族信託の終了による財産の移動はなく、帰属権利者は課税されません。

一方で、受益者と帰属権利者が異なるケースでは、家族信託の終了により、帰属権利者に財産が移転することになります。そのため、帰属権利者には譲渡による所得税もしくは贈与税が課されます。

信託終了時の移転コスト

家族信託が終了すると、信託登記の抹消費用として不動産1筆につき1,000円がかかります。

さらに、所有権移転登記の登録免許税もかかりますが、登録免許税の額は、帰属権利者が誰かによって異なります。

委託者本人が帰属権利者となる場合には、権利の移転がないため非課税です。委託者の相続人が帰属権利者となる場合には、不動産の課税標準額の0.4%が登録免許税の額となります。

相続人以外が帰属権利者となる場合には、不動産の課税標準額の2％もしくは1.5%が登録免許税の額です。

家族信託にかかる費用を安く抑えるには

家族信託にかかる費用をできる限り安く抑えるには、公正証書を作成しない、信託財産を減らすなどの方法が考えられます。

信託契約書を公正証書にせず私文書として作成

信託契約書は、公正証書にしなくても家族信託は有効に成立します。そのため、信託契約書を公正証書にせず、私文書のままにしておけば公正証書の作成費用は抑えられます。

ただし、信託財産に不動産が含まれる場合や、多額の預金がある場合には、公正証書を作成しないという方法はおすすめできません。公正証書を作成していないと、登記手続きや信託口口座の開設ができなくなる可能性もあります。

信託する財産を減らす

専門家のコンサルティング費用や、公正証書の作成手数料、登記における登録免許税は、信託財産の額によって変動します。

そのため、信託する財産を最小限にして信託財産の額を抑えれば、その分だけ家族信託の手続きにかかる費用も抑えられます。

親族や家族を信託監督人に指定する

信託監督人を選任するケースでは、司法書士などの第三者を指定することが多いです。第三者を信託監督人に指定すると、月額の報酬が発生します。

信託監督人は、親族でも就任可能です。親族を信託監督に指定し、報酬支払の約束をしなければ、報酬分の費用を抑えられます。

成年後見制度との費用比較

家族信託と成年後見制度は、高齢者の財産管理や意思決定支援の方法として利用されますが、それぞれ初期費用と継続的な費用が異なります。以下に、両者の費用構造を図表で比較し、解説します。​

家族信託の費用

費用項目	内容	費用の目安
契約書作成費用	信託契約書の作成。専門家に依頼する場合、信託財産の約1%が相場。	30万～60万円
公正証書作成費用	信託契約書を公正証書にするための費用。信託財産額に応じて変動。	5万～25万円
登録免許税	不動産を信託する際の登記費用。土地は評価額の0.3%、建物は0.4%。	例：土地2000万円の場合、6万円
その他実費	印紙代や交通費などの諸経費。	数千円～

成年後見制度の費用

費用項目	内容	費用の目安
申立て費用	家庭裁判所への申立てに必要な費用。収入印紙や郵便切手代など。	1万～2万円
鑑定費用	判断能力の鑑定が必要な場合の費用。	5万～10万円
後見人報酬	後見人への報酬。財産額に応じて家庭裁判所が決定。	月額2万～6万円
監督人報酬	後見監督人が選任された場合の報酬。財産額に応じて家庭裁判所が決定。	月額1万～3万円

費用の比較

• 初期費用：​家族信託は契約書作成や登記に伴う初期費用が高額になる傾向があります。​
• 継続的な費用：​成年後見制度では、後見人や監督人への報酬が毎月発生し、長期的には高額になる可能性があります。​

選択にあたっては、費用面だけでなく、本人の意思や家族の状況、財産の内容などを総合的に考慮することが重要です。

家族信託の費用における注意点

家族信託の費用は契約書作成、公正証書、登記費用が発生し、専門家の依頼で変動します。長期的な管理費用も考慮が必要です。家族信託の費用に関して、以下の3つの注意点を挙げます。

1. 費用負担者を明確に決めておく

家族信託にかかる費用は、契約書作成、公正証書作成、登記手続きなど多岐にわたります。​これらの費用を誰が負担するかを事前に明確に決めておかないと、後々トラブルの原因となる可能性があります。​一般的には、信託の利益を受ける受益者が費用を負担することが多いですが、家族間で十分に話し合い、合意を得ておくことが重要です。​

2. 贈与税や相続税が発生する場合がある

家族信託の設定内容によっては、贈与税や相続税が発生するケースがあります。​例えば、委託者と受益者が異なる場合、信託設定時に贈与税が課される可能性があります。​また、受益者が死亡し、次の受益者に受益権が移転する際には、相続税が発生することもあります。​信託の設計段階で、これらの税金に関するリスクを十分に検討し、必要に応じて専門家に相談することが重要です。​

3. 専門家への依頼による費用負担

家族信託の契約書作成や登記手続きは、専門的な知識が必要となるため、司法書士や弁護士などの専門家に依頼することが一般的です。​しかし、専門家への依頼には相応の費用が発生します。​費用を抑えるために自分で手続きを行うことも可能ですが、契約内容に不備が生じるリスクがあります。​将来的なトラブルを防ぐためにも、信頼できる専門家に依頼し、適切な契約書を作成することが望ましいです。​

これらの注意点を踏まえ、家族信託の設計や手続きを進める際には、関係者間で十分に話し合い、専門家の助言を受けながら進めることが重要です。

家族信託の費用を動画で解説

家族信託の費用を動画で解説家族信託には何に一体どれくらいかかるのか、文章よりも動画で確認したい方はこちらをご覧ください。

後悔しないために！家族信託についての疑問を解決

最後に、家族信託についてのよくある疑問に回答します。家族信託について後悔しない選択をするために、ぜひご覧ください。

家族信託ではどんな財産を信託できますか？

家族信託では、財産的価値のあるものは、基本的に全て信託財産にできます。

信託財産にできるものの例としては、次のようなものが挙げられます。

• 現金・預金
• 不動産
• 有価証券
• 貸付金などの金銭債権
• 貴金属、骨董品、自動車などの動産類
• 知的財産権

認知症になってから家族信託を契約できますか？

家族信託は、委託者である本人と受託者との間の契約によって成立します。判断能力がない場合には、契約を締結することができないため、認知症になってからでは家族信託の契約はできません。

家族信託を検討している場合には、判断能力が正常なうちに手続きを行うようにしてください。

受託者が不正をする可能性はありませんか？

家族信託は、信頼できる親族を受託者として財産の管理を任せますが、受託者が不正をしない保証はありません。実際、大きな財産の管理を任されると、着服などの不正をしてしまうケースは少なくありません。

そのため、不正行為の危険を感じる場合には、そもそも家族信託をやめておくか、信託監督人を選任するようにしましょう。

家族信託を作るための費用はどのぐらいかかりますか？

家族信託を作成するための費用は、信託内容や信託の規模、地域、弁護士などの料金設定によって異なります。一般的には、信託設定費用、運用費用、相続対策のための費用などがかかることがあります。

価格の設定についてはケースにより異なるので、具体的な費用については、信託会社や弁護士に相談することをおすすめします。

家族信託の契約書は一般人でも作れますか？

家族信託の契約書は、専門的な知識や法的知識が必要になります。誤った内容や書式のミスがある場合には、信託の目的や目的達成のための法的効力に影響を与える可能性があるため、専門家に依頼することをおすすめします。

一般の人でも家族信託の契約書を作成できる場合は、信託に関する法律や税務法に精通し、専門的な知識や経験を持つ場合です。

信託の契約書を作成する際には、信託の目的や運用方法、受益者の権利や責任、信託財産の管理など、複雑な法的問題を扱う必要があるため、専門家に相談することをおすすめします。

信託会社や弁護士などの専門家に依頼する場合、専門家が信託の目的や目的達成のための最適な方法を提案してくれるだけでなく、信託契約書を正確かつ効果的に作成することが可能です。信託の効力や法的な側面についてのリスクを最小限に抑えることができるでしょう。

家族信託をすると税金がかかることがありますか？

税金は、実質的に資産や事業から生じた利益を得た人に課税されます。

家族信託では、受益者と受託者が課税対象となり、税金がかかる可能性があります。

受益者にかかる税金

• 贈与税
  家族信託では、信託財産は形式的には受託者に移りますが、実際に利益を得るのは受益者なので、受益者にかかります。ただし、委託者＝受益者の場合、贈与税はかかりません。
• 相続税
  第一受益者が死亡した場合、第二受益者に相続税がかかります。
• 譲渡による所得税
  受益者は受益権を譲渡することができます。受益権を譲渡すると、譲渡による所得税がかかります。
• 所得税・住民税
  信託財産から、利益を受け取っていた場合、それが所得とみなされ所得税・住民税がかかります。

受託者にかかる税金

• 登録免許税
  信託登記をしたとき、登録免許税がかかります。
• 固定資産税
  信託財産に不動産が含まれている場合、不動産の登記名義人は受託者になるため、固定資産税がかかります。

多額の資産がなければ家族信託は利用できませんか？

多額の資産がなくても家族信託は利用できます。

信託財産は、土地・建物などの不動産、現金、預金、株式などの有価証券と多様なものが対象になり、資産額による制限はありません。

家族信託は非常に柔軟性のある仕組み、資産運用だけでなく以下のことにも利用可能です。

• 自分亡き後、障がいがある子のための資産管理
• ペットに間接的に資産を相続させる
• 家族経営の会社の事業承継に使う
• 後妻と前妻の子がいる場合、妻→子の順に財産を承継し、財産の分散を防ぐ

まとめ：家族信託の費用や自分でやるリスクを理解しよう

家族信託の費用は決して安価というわけではありません。

だからといって、一般の方が自分で信託を組成することはおすすめできません。なぜなら、一般の方が組成した信託は、法的な不備あるケースや、予期せぬ課税が発生するケースが多く見られるからです。

家族信託を正しく組成するには、法律と税務に関する高度な専門知識が必要です。

家族信託の手続きは、適切な準備と理解によって、よりスムーズに進行します。費用や手続きの流れについてのご質問や不明点があれば、ファミトラの専門家が無料でサポートいたします。

財産を守り、家族の未来を計画するために、今すぐお気軽にご相談ください。

また、家族信託についての基礎知識を知りたい・学びたい方は、以下の無料オンラインセミナーへもぜひご参加ください。